მთელი სიცოცხლის დაზღვევა (Whole Life Insurance)

Participating Whole Life და დივიდენდები. ბევრი Whole Life პოლისი Participating ტიპისაა. Participating Whole Life პოლისმა შეიძლება დივიდენდი გადაიხადოს. დივიდენდის ოდენობა დამოკიდებულია მზღვეველის რეალურ ფინანსურ შედეგებზე და გარანტირებული არ არის — ის შეიძლება წლიდან წლამდე იცვლებოდეს.

Paid-Up Additions (PUA). დივიდენდის გამოყენება შესაძლებელია დამატებითი, სრულად გადახდილი დაზღვევის შესაძენად. თითოეულ ასეთ დამატებას აქვს საკუთარი სადაზღვევო თანხა და ფულადი ღირებულება, ორივე გარანტირებულია შეძენის შემდეგ.

Limited-Pay პოლისები. ზოგიერთი Whole Life პოლისის პრემია მხოლოდ განსაზღვრული პერიოდის განმავლობაში გადაიხდება — მაგალითად, 10-Pay Whole Life-ის შემთხვევაში პრემია 10 წელს გრძელდება, შემდეგ კი პოლისი დამატებითი პრემიის გარეშე აგრძელებს მოქმედებას. "Paid-Up at 65" ნიშნავს, რომ პრემიის გადახდა 65 წლის ასაკში სრულდება. ასეთი პოლისების პერიოდული პრემია, ჩვეულებრივ, უფრო მაღალია.

რა ხდება ფულად ღირებულებას გარდაცვალების შემთხვევაში. სტანდარტული Whole Life პოლისების უმეტესობაში ბენეფიციარს გადაეცემა დასაზღვევი თანხა, დამატებული Paid-Up Additions-ით გაზრდილი თანხა, თუ ასეთი დამატებები არსებობს — და არა დასაზღვევი თანხა პლუს ცალკე დაგროვილი ფულადი ღირებულება.

MEC (Modified Endowment Contract). თუ პოლისში ძალიან დიდი თანხა ძალიან სწრაფად შეიტანეთ, ის შეიძლება MEC სტატუსს მიიღოს, რაც ცვლის პოლისის სესხებისა და გატანების საგადასახადო რეჟიმს.

საგადასახადო ბაზა და გამოსყიდვის დაბეგვრა. პოლისის ნაწილობრივ ან სრულ გამოსყიდვას შესაძლოა დასაბეგრი შემოსავალი მოჰყვეს, თუ მიღებული თანხა აღემატება გადახდილი პრემიების საერთო ჯამს (საგადასახადო ბაზას). დაუფარავი სესხის არსებობისას პოლისის შეწყვეტამაც შესაძლოა დასაბეგრი შედეგი გამოიწვიოს.

ანდერრაითინგის კლასები. მზღვეველები იყენებენ ისეთ კლასებს, როგორიცაა Preferred Plus, Preferred, Standard Plus და Standard, ცალკე კლასებით მწეველებისთვის. სხვადასხვა მზღვეველს განსხვავებული კრიტერიუმები აქვს.

ფინანსური ანდერრაითინგი. დიდი დასაზღვევი თანხისთვის მზღვეველმა შესაძლოა მოითხოვოს დამატებითი ფინანსური დოკუმენტაცია შემოსავლისა და წმინდა ქონების დასადასტურებლად.

პროფესია და გატაცებები. მაღალი რისკის პროფესიებმა და საშიშმა გატაცებებმა შესაძლოა გავლენა მოახდინოს ანდერრაითინგის შედეგზე.

Guaranteed Issue და Graded Death Benefit. ჯანმრთელობის სერიოზული პრობლემების მქონე განმცხადებლებისთვის შესაძლოა ხელმისაწვდომი იყოს გარანტირებული გაცემის (Guaranteed Issue) Whole Life პოლისი, ჯანმრთელობის კითხვების გარეშე, მაგრამ, ჩვეულებრივ, უფრო მცირე დასაზღვევი თანხით, უფრო მაღალი პრემიით და ეტაპობრივი სადაზღვევო თანხის (Graded Death Benefit) პირობით — სრული თანხა შესაძლოა არ გადაიხადონ, თუ გარდაცვალება საწყის პერიოდში მოხდა.

მემკვიდრეობისა და ბიზნესის დაგეგმვა. ზოგიერთი ადამიანი იყენებს Whole Life-ს მემკვიდრეობის გადასახადებისთვის ლიკვიდურობის უზრუნველსაყოფად ან მემკვიდრეთა წილების გასათანაბრებლად. ბიზნესის მფლობელები ზოგჯერ იყენებენ მას წილის გამოსყიდვის შეთანხმებების (buy-sell) დასაფინანსებლად ან Key Person დაფარვისთვის. ორივე შემთხვევა რთულია და საჭიროებს იურიდიულ და საგადასახადო კონსულტაციას.