ანუიტეტები: დაგროვილი თანხის საპენსიო შემოსავლად გამოყენება
ანუიტეტი (Annuity) არის სადაზღვევო კომპანიასთან დადებული ხელშეკრულება, რომელიც შეიძლება გამოყენებულ იქნეს მომავლისთვის თანხის დასაგროვებლად, საპენსიო შემოსავლის შესაქმნელად ან იმ რისკის შესამცირებლად, რომ ადამიანს საკუთარი დანაზოგი სიცოცხლის ბოლომდე არ ეყოს. რომელი ანუიტეტი შეიძლება გამოგადგეთ, დამოკიდებულია თქვენს მიზნებზე, ასაკზე, როდის დაგჭირდებათ თანხა, რამდენად თავისუფლად გჭირდებათ მასზე წვდომა, თქვენს საგადასახადო მდგომარეობასა და რამდენი ფინანსური რისკის აღება შეგიძლიათ.
რა არის ანუიტეტი (Annuity)?
ანუიტეტი არის სადაზღვევო ხელშეკრულება. როგორც წესი, სადაზღვევო კომპანიაში შეაქვთ ერთჯერადი თანხა ან თანხას ეტაპობრივად რიცხავთ. კონკრეტული პროდუქტისა და არჩეული პირობების მიხედვით, ხელშეკრულება შეიძლება ითვალისწინებდეს თანხის გადასახადის გადავადებით დაგროვებას (Tax-Deferred Accumulation), მოგვიანებით თანხის გატანის ან პერიოდული შემოსავლის მიღების შესაძლებლობას, რომელიც შეიძლება დაუყოვნებლივ ან მოგვიანებით დაიწყოს.
ანუიტეტი საბანკო ანგარიში არ არის და ყველა ანუიტეტი საინვესტიციო ანგარიშადაც არ ითვლება. პროდუქტის სტრუქტურა, გარანტიები, რისკი, თანხაზე წვდომის შესაძლებლობა და საგადასახადო რეჟიმი მნიშვნელოვნად განსხვავდება.
ორი მნიშვნელოვანი ეტაპი: დაგროვება და შემოსავლის მიღება
ხელშეკრულებაში შეტანილ თანხაზე, კონკრეტული ანუიტეტის ტიპისა და პირობების მიხედვით, შეიძლება დაერიცხოს პროცენტი ან, პროდუქტის ტიპის მიხედვით, მისი ღირებულება საინვესტიციო შედეგზე იყოს დამოკიდებული.
მოგვიანებით ხელშეკრულების მფლობელმა შეიძლება დაიწყოს თანხის გატანა, გამოიყენოს Income Rider ან აირჩიოს Annuitization და მიიღოს პერიოდული შემოსავალი, კონკრეტული ხელშეკრულების პირობების შესაბამისად.
მნიშვნელოვანია: ყველა ანუიტეტის ანუიტიზაცია აუცილებელი არ არის.
როდის გსურთ შემოსავლის მიღების დაწყება?
დაუყოვნებელი ანუიტეტი (Immediate Annuity)
როგორც წესი, ასეთი ანუიტეტი ერთჯერადი თანხით ფორმდება და პერიოდული გადახდების მიღება შედარებით მოკლე დროში იწყება — ხშირად ერთი წლის განმავლობაში, თუმცა ზუსტი ვადა კონკრეტულ ხელშეკრულებაზეა დამოკიდებული.
გადავადებული ანუიტეტი (Deferred Annuity)
გადავადებულ ანუიტეტში თანხა ჯერ გროვდება, ხოლო შემოსავლის მიღება ან თანხის გატანა მოგვიანებით იწყება.
ფიქსირებული ანუიტეტი (Fixed Annuity)
ტრადიციულ ფიქსირებულ ანუიტეტში პროცენტის დარიცხვა ხდება სადაზღვევო ხელშეკრულებით განსაზღვრული განაკვეთებისა და გარანტიების მიხედვით. კონკრეტულ პროდუქტში შეიძლება გარკვეული პერიოდისთვის წინასწარ განსაზღვრული საპროცენტო განაკვეთი მოქმედებდეს, შემდეგ კი განაკვეთი ხელშეკრულების პირობების შესაბამისად განახლდეს.
რისთვის შეიძლება გამოიყენებოდეს:
- კონსერვატიული დაგროვება
- ხელშეკრულებით განსაზღვრული ძირითადი თანხის დაცვის მექანიზმები
- გადასახადის გადავადებით დაგროვება (Tax Deferral)
- მომავალი საპენსიო შემოსავალი
ფიქსირებული ინდექსირებული ანუიტეტი (Fixed Indexed Annuity — FIA)
ფიქსირებული ინდექსირებული ანუიტეტი ფიქსირებული ანუიტეტის ერთ-ერთი ტიპია. FIA-ში დასარიცხი პროცენტი შეიძლება ნაწილობრივ იყოს დაკავშირებული საბაზრო ინდექსის — მაგალითად S&P 500-ის — შედეგთან, თუმცა პროცენტის გამოთვლა ყოველთვის კონკრეტული ხელშეკრულებით განსაზღვრული Crediting Method-ის მიხედვით ხდება.
ხელშეკრულების მფლობელის თანხა უშუალოდ არც ინდექსში და არც აქციების ბაზარზე არ არის ინვესტირებული.
პროცენტის გამოთვლის წესებში შეიძლება გამოყენებული იყოს:
- საპროცენტო დარიცხვის ზედა ზღვარი (Cap)
- ინდექსის ზრდაში მონაწილეობის პროცენტი (Participation Rate)
- ინდექსის ზრდიდან გამოსაკლები პროცენტი (Spread / Margin)
- Point-to-Point ან პროცენტის გამოთვლის სხვა მეთოდი
- ინდექსის შედეგის შეფასებისა და პროცენტის დარიცხვის პერიოდი (Index Term / Crediting Period)
- დარიცხვის მინიმალური ზღვარი (Floor), თუ გამოიყენება
ცვლადი ანუიტეტები (Variable Annuities)
Variable Annuity არსებობს როგორც ანუიტეტის ცალკე ტიპი, მაგრამ მისი განხილვა ამ გვერდზე არ ნიშნავს, რომ Whitestone მას გთავაზობთ. Variable Annuity ფასიანი ქაღალდის პროდუქტია და შტატის სადაზღვევო რეგულაციებთან ერთად ექვემდებარება SEC-ისა და FINRA-ს რეგულირებას. ასეთ პროდუქტს აქვს საინვესტიციო რისკი, მათ შორის ძირითადი თანხის დაკარგვის შესაძლებლობაც. Whitestone Insurance Services LLC ამჟამად Variable Annuity-ს არ გთავაზობთ. დაინტერესებულმა პირებმა უნდა მიმართონ შესაბამისი ფასიანი ქაღალდების ლიცენზიის მქონე პროფესიონალს.
შეუძლია თუ არა ანუიტეტს სიცოცხლის ბოლომდე შემოსავლის უზრუნველყოფა?
ზოგიერთ ანუიტეტის ხელშეკრულებას შეუძლია ერთი ადამიანის სიცოცხლის განმავლობაში პერიოდული შემოსავლის გადახდა, ხოლო ზოგი ვარიანტი შეიძლება ორი ადამიანის სიცოცხლეზეც იყოს გათვლილი. გადასახდელი თანხის ოდენობა დამოკიდებულია ასაკზე, შეტანილ პრემიაზე, შემოსავლის დაწყების თარიღზე, პროდუქტზე, არჩეულ სარგებლის ვარიანტზე, საპროცენტო განაკვეთებსა და Rider-ის პირობებზე.
ანუიტიზაცია (Annuitization)
Annuitization-ის შემთხვევაში ხელშეკრულების ღირებულება გამოიყენება იმისთვის, რომ არჩეული წესით პერიოდული გადახდები დაიწყოს. არჩეული ვარიანტიდან გამომდინარე, ანუიტიზაციამ შეიძლება მნიშვნელოვნად შეზღუდოს ან მთლიანად გააუქმოს ხელშეკრულების თავდაპირველ ღირებულებაზე პირდაპირი წვდომა.
სიცოცხლის განმავლობაში გარანტირებული თანხის გატანის სარგებელი (Guaranteed Lifetime Withdrawal Benefit — GLWB) / Income Rider
ზოგიერთ Deferred Annuity-ს შეიძლება დაემატოს Income Rider, რომელიც ხელშეკრულების პირობების დაცვით სიცოცხლის განმავლობაში განსაზღვრული ოდენობის თანხის რეგულარულად გატანის შესაძლებლობას იძლევა. ამასთან, თუ ხელშეკრულებაში ხელმისაწვდომი ღირებულება დარჩა, მფლობელს შესაძლოა ამ თანხის ნაწილზე დამატებითი წვდომაც ჰქონდეს.
Income Base ან Benefit Base არის გამოთვლითი მაჩვენებელი, რომელსაც Income Rider-ის სარგებლის დასადგენად იყენებენ. ის, როგორც წესი, არ უდრის Cash Surrender Value-ს და ჩვეულებრივ მისი ერთჯერადად ფულად გატანა შეუძლებელია.
შემოსავალი ერთი ან ორი ადამიანის სიცოცხლისთვის
ზოგი ანუიტეტი შეიძლება ისე იყოს მოწყობილი, რომ შემოსავლის გადახდა გაგრძელდეს მანამდე, სანამ ორი დაზღვეული პირიდან ერთ-ერთი მაინც ცოცხალია. Joint-Life ვარიანტში გადასახდელი თანხა შეიძლება განსხვავდებოდეს Single-Life ვარიანტისგან, რადგან გადახდები შეიძლება უფრო დიდხანს გაგრძელდეს.
ვისთვის შეიძლება იყოს საინტერესო:
- დაქორწინებული წყვილებისთვის
- მათთვის, ვისაც სურს, რომ ერთ-ერთი მეუღლის გარდაცვალების შემდეგ მეორე მეუღლისთვის შემოსავალი გაგრძელდეს
Joint-Life ვარიანტის შესაბამისობა თითოეული ოჯახის ინდივიდუალურ გარემოებებზეა დამოკიდებული და ყველა ოჯახისთვის ავტომატურად შესაფერისი არ არის.
რა მოხდება, თუ მოსალოდნელზე დიდხანს იცოცხლებთ?
ანუიტეტის განხილვის ერთ-ერთი მიზეზია Longevity Risk. Longevity Risk ნიშნავს რისკს, რომ ადამიანმა იმდენ ხანს იცოცხლოს, რომ საპენსიო დანაზოგი ან სხვა ფინანსური რესურსები სიცოცხლის ბოლომდე არ ეყოს. ზოგი ანუიტეტი შეიძლება დაგეხმაროთ, რომ თქვენი საპენსიო შემოსავალი მხოლოდ დანაზოგის ამოწურვაზე არ იყოს დამოკიდებული.
ანუიტეტი საპენსიო პერიოდის ყველა რისკს ვერ აღმოფხვრის. კვლავ გასათვალისწინებელია ინფლაცია, თანხაზე წვდომის საჭიროება, გადასახადები, მზღვეველის ფინანსური რისკი და ცხოვრების ხარჯების ცვლილება.
როგორ იბეგრება ანუიტეტი?
Nonqualified Annuity-ში (არაკვალიფიციური ანუიტეტი) დაგროვილი მოგება, როგორც წესი, გადასახადის გადავადებით (Tax-Deferred) იზრდება მანამდე, სანამ ხელშეკრულებიდან თანხა არ გაიტანება ან არ განაწილდება. გადასახადი არ ქრება — მისი გადახდა, როგორც წესი, უბრალოდ მოგვიანებით ხდება.
საგადასახადო შედეგი დამოკიდებულია იმაზე, არის თუ არა ანუიტეტი Qualified ან Nonqualified, როგორ ხდება თანხის გატანა ან განაწილება, რა არის ხელშეკრულებაში შეტანილი თანხის საგადასახადო ბაზა (Cost Basis), მოხდა თუ არა Annuitization, რა ასაკისაა მფლობელი, როგორია საკუთრების ფორმა, ვინ არის ბენეფიციარი და რა საგადასახადო კანონები მოქმედებს. Annuitization-ის ან გარკვეული პერიოდული გადახდების შემთხვევაში მიღებული თანხის ნაწილი შეიძლება დასაბეგრი იყოს, ნაწილი კი — მფლობელის უკვე დაბეგრილი შენატანის დაბრუნებად ჩაითვალოს.
ზოგი ანუიტეტის ხელშეკრულებიდან 59½ წლამდე გაცემული დასაბეგრი თანხა შეიძლება დამატებით დაექვემდებაროს 10%-იან ფედერალურ გადასახადს, თუ კანონით გათვალისწინებული გამონაკლისი არ მოქმედებს.
Whitestone Insurance Services LLC საგადასახადო რჩევას არ გასცემს.
Qualified და Nonqualified ანუიტეტები
არაკვალიფიციური ანუიტეტი (Nonqualified Annuity)
მასში, როგორც წესი, შეაქვთ თანხა, რომელზეც შემოსავლის გადასახადი უკვე გადახდილია.
კვალიფიციური ანუიტეტი (Qualified Annuity)
Qualified Annuity შეიძლება გამოიყენებოდეს საგადასახადო შეღავათის მქონე საპენსიო ანგარიშის ან გეგმის ფარგლებში, მაგალითად IRA-ში.
ანუიტეტები გრძელვადიანი ხელშეკრულებებია
ბევრ გადავადებულ ანუიტეტს აქვს Surrender Charge-ის მოქმედების პერიოდი (Surrender Period). ამ პერიოდში ხელშეკრულებით დასაშვებ Free Withdrawal-ზე მეტი თანხის გატანამ შეიძლება გამოიწვიოს Surrender Charge.
ამ პერიოდში თანხის გატანას შეიძლება ახლდეს:
- Surrender Charge — ვადამდე თანხის გატანის ან ხელშეკრულების შეწყვეტის საკომისიო
- Market Value Adjustment (MVA), თუ გამოიყენება
- Rider-ის საკომისიოები
- საგადასახადო შედეგები
არ არის მიზანშეწონილი, რომ მოკლევადიანი ან გადაუდებელი საჭიროებისთვის განკუთვნილი თანხა ხანგრძლივი Surrender Period-ის მქონე ანუიტეტში განათავსოთ, თუ საკმარისი სხვა ადვილად ხელმისაწვდომი დანაზოგი არ გაქვთ.
შეგიძლიათ თუ არა ანუიტეტიდან თანხის გატანა?
ბევრი ხელშეკრულება, გარკვეული პირობებით, ყოველწლიურად გარკვეული თანხის Surrender Charge-ის გარეშე გატანას უშვებს. დასაშვები პროცენტი, დრო, გამოთვლის წესი და გამონაკლისები ხელშეკრულების მიხედვით განსხვავდება.
რა ხდება გარდაცვალების შემთხვევაში?
ბევრი ანუიტეტის ხელშეკრულება ითვალისწინებს სიკვდილის სარგებელს (Death Benefit) ან ხელშეკრულების დარჩენილი ღირებულების გადაცემას მითითებული ბენეფიციარებისთვის, თუ ხელშეკრულების მფლობელი ან Annuitant გარდაიცვალა იმ ეტაპამდე, როცა ხელშეკრულებით განსაზღვრული გარკვეული გადახდის რეჟიმი დაიწყებოდა — კონკრეტული ხელშეკრულების პირობების შესაბამისად.
ბენეფიციარისთვის ხელმისაწვდომი ვარიანტები და საგადასახადო რეჟიმი დამოკიდებულია ხელშეკრულების საკუთრების ფორმაზე, Annuitization-ის სტატუსზე, ბენეფიციარის ტიპსა და მოქმედ საგადასახადო კანონმდებლობაზე.
დამატებითმა Rider-ებმა შეიძლება ხელშეკრულებას დამატებითი სარგებელი, ხარჯი და შეზღუდვები დაამატოს
- სიცოცხლის განმავლობაში შემოსავლის Rider-ები (Lifetime Income Riders)
- გაძლიერებული სიკვდილის სარგებლის Rider-ები (Enhanced Death-Benefit Riders)
- Long-Term Care / Confinement-ის დამატებითი პირობები და სარგებელი, თუ ხელმისაწვდომია
- თანხის გატანასთან დაკავშირებული დამატებითი სარგებელი (Withdrawal Benefits)
Rider-ს შეიძლება ახლდეს დამატებითი ხარჯი, გამოყენების მოთხოვნები, შეზღუდვები ან ხელშეკრულების მოქნილობის შემცირება. ყველა ანუიტეტი ამ ფუნქციებს არ მოიცავს.
ანუიტეტი საბანკო CD არ არის
ფიქსირებულ ანუიტეტს სადაზღვევო კომპანია გამოსცემს და არა ბანკი. ანუიტეტი FDIC-ის დაზღვევით დაცული არ არის. ხელშეკრულებით გათვალისწინებული გარანტიები დამოკიდებულია გამომშვები სადაზღვევო კომპანიის ფინანსურ უნარზე, შეასრულოს თავისი ვალდებულებები.
ანუიტეტი და საინვესტიციო ანგარიში სხვადასხვა მიზანს ემსახურება
ანუიტეტში ყურადღება შეიძლება გამახვილებული იყოს:
- ხელშეკრულებით განსაზღვრულ გარანტიებზე
- გადასახადის გადავადებით დაგროვებაზე
- შემოსავლის შექმნაზე
- Longevity Risk-ის მართვაზე
საინვესტიციო ანგარიშს შეიძლება ჰქონდეს:
- ბაზრის ზრდაში პირდაპირი მონაწილეობა
- უფრო მაღალი ლიკვიდობა
- ინვესტიციების უფრო ფართო არჩევანი
ანუიტეტი საინვესტიციო ანგარიშზე ავტომატურად არც უფრო უსაფრთხოა და არც უკეთესი. რომელი ვარიანტი გამოგადგებათ, დამოკიდებულია კონკრეტულ ფინანსურ მიზანზე.
ვისთვის შეიძლება იყოს ანუიტეტის განხილვა მიზანშეწონილი?
ანუიტეტი ყველა ადამიანისთვის და საპენსიო დანაზოგის ყველა დოლარისთვის შესაფერისი არ არის.
როდის შეიძლება ანუიტეტი თქვენთვის არ იყოს შესაფერისი?
- თუ თანხაზე უახლოეს მომავალში თავისუფალი წვდომა გჭირდებათ
- თუ საკმარისი საგანგებო დანაზოგი არ გაქვთ
- თუ ეს თანხა უახლოეს მომავალში დაგჭირდებათ
- თუ Surrender Period თქვენს მიზნებს არ შეესაბამება
- თუ პროდუქტის სტრუქტურა და პირობები კარგად არ გესმით
- თუ არსებული გარანტირებული შემოსავალი უკვე აკმაყოფილებს თქვენს საჭიროებებს
- თუ Rider-ის ან სხვა საკომისიოების სანაცვლოდ მიღებული სარგებელი თქვენთვის საკმარის ღირებულებას არ ქმნის
არსებული ანუიტეტის შეცვლა განსაკუთრებულ ყურადღებას მოითხოვს
არსებული ანუიტეტის ახალი ხელშეკრულებით ჩანაცვლებამ ან გაცვლამ შეიძლება თავიდან დაიწყოს Surrender Period, შეცვალოს გარანტიები, გავლენა მოახდინოს Rider-ებზე, გამოიწვიოს ახალი ხარჯები — შედეგად შეიძლება დაკარგოთ ძველი ხელშეკრულების მნიშვნელოვანი სარგებელი.
ზოგიერთ შემთხვევაში Section 1035 Exchange-ის საშუალებით შესაძლებელია ერთი ანუიტეტის სხვა ანუიტეტში გაცვლა ისე, რომ გაცვლის მომენტში გადასახადის გადახდა არ გახდეს საჭირო. თუმცა საგადასახადო შედეგები და ახალი ხელშეკრულების შესაბამისობა აუცილებლად უნდა შეფასდეს ინდივიდუალურად.
ანუიტეტთან დაკავშირებული გავრცელებული შეცდომები
- ყურადღების გამახვილება მხოლოდ ილუსტრაციაში ნაჩვენებ შესაძლო საპროცენტო შედეგზე
- Income Base-ისა და რეალურად გასატანი ფულადი ღირებულების (Cash Value) ერთმანეთში არევა
- Surrender Period-ის უგულებელყოფა
- იმაზე მეტი თავისუფლად ხელმისაწვდომი თანხის გრძელვადიან ხელშეკრულებაში განთავსება, ვიდრე რეალურად შეგიძლიათ დროებით მიუწვდომელი გახადოთ
- ვარაუდი, რომ Fixed Indexed Annuity თანხას უშუალოდ ინდექსში აბანდებს
- Rider-ის საკომისიოების უგულებელყოფა
- ბენეფიციარის ვარიანტების უგულებელყოფა
- ძველი ანუიტეტის შეცვლა დაკარგული სარგებლის წინასწარი შედარების გარეშე
- ვარაუდი, რომ ყველა „გარანტია“ ერთნაირად მუშაობს
ანუიტეტები — ხშირად დასმული კითხვები
რა არის ანუიტეტი (Annuity)?
ანუიტეტი სადაზღვევო ხელშეკრულებაა. როგორც წესი, სადაზღვევო კომპანიაში შეაქვთ ერთჯერადი თანხა ან თანხას ეტაპობრივად რიცხავთ. კონკრეტული პროდუქტისა და არჩეული პირობების მიხედვით, ხელშეკრულება შეიძლება ითვალისწინებდეს გადასახადის გადავადებით დაგროვებას, მომავალში თანხის გატანას ან პერიოდული შემოსავლის მიღებას, რომელიც დაუყოვნებლივ ან მოგვიანებით იწყება.
ანუიტეტი ინვესტიციაა?
ანუიტეტი საბანკო ანგარიში არ არის და ყველა ანუიტეტი საინვესტიციო ანგარიშად არ ითვლება. ტრადიციული Fixed Annuity და Fixed Indexed Annuity სადაზღვევო პროდუქტებია. სხვა ტიპის ზოგი Indexed ან Variable Annuity შეიძლება ფასიანი ქაღალდის პროდუქტად ითვლებოდეს და განსხვავებულ რეგულირებას ექვემდებარებოდეს. ანუიტეტი და საინვესტიციო ანგარიში სხვადასხვა მიზანს ემსახურება. ანუიტეტში ყურადღება შეიძლება გამახვილებული იყოს გარანტიებზე, Tax Deferral-ზე, შემოსავალსა და Longevity Risk-ზე, ხოლო საინვესტიციო ანგარიშმა შეიძლება შესთავაზოს ბაზარში მონაწილეობა, მეტი ლიკვიდობა და ინვესტიციების უფრო ფართო არჩევანი.
რა განსხვავებაა Immediate და Deferred Annuity-ს შორის?
Immediate Annuity, როგორც წესი, ერთჯერადი თანხით ფორმდება და შემოსავლის გადახდა შედარებით მოკლე დროში იწყება — ხშირად ერთი წლის განმავლობაში, თუმცა ზუსტი ვადა ხელშეკრულებაზეა დამოკიდებული. Deferred Annuity კი ჯერ დაგროვების პერიოდს ითვალისწინებს და თანხის გატანა ან შემოსავლის მიღება მოგვიანებით იწყება. არც ერთი ვარიანტი არ არის ყველასთვის ავტომატურად უკეთესი — არჩევანი დამოკიდებულია თქვენს მიზნებზე და იმაზე, როდის დაგჭირდებათ ეს თანხა.
რა არის Fixed Annuity?
ტრადიციულ Fixed Annuity-ში პროცენტი ერიცხება სადაზღვევო ხელშეკრულებით განსაზღვრული განაკვეთებისა და გარანტიების მიხედვით. კონკრეტული პროდუქტის შემთხვევაში მზღვეველმა შეიძლება გარკვეული პერიოდისთვის განსაზღვრული განაკვეთი უზრუნველყოს და შემდეგ განახლებული განაკვეთები გამოიყენოს, ხელშეკრულებით განსაზღვრული მინიმუმების დაცვით. გარანტიები დამოკიდებულია გამომშვები სადაზღვევო კომპანიის ფინანსურ უნარზე, შეასრულოს თავისი ვალდებულებები — Fixed Annuity რისკისგან სრულიად თავისუფალი არ არის.
რა არის Fixed Indexed Annuity (FIA)?
Fixed Indexed Annuity (FIA) ფიქსირებული ანუიტეტის ტიპია, სადაც პროცენტის დარიცხვა შეიძლება ნაწილობრივ უკავშირდებოდეს საბაზრო ინდექსის, მაგალითად S&P 500-ის, ცვლილებას. დარიცხვა ხდება ხელშეკრულებით განსაზღვრული მეთოდის მიხედვით და შეიძლება გამოყენებული იყოს Cap, Participation Rate, Spread ან სხვა პირობები. ხელშეკრულების მფლობელის თანხა უშუალოდ ინდექსში ან აქციების ბაზარზე არ არის ინვესტირებული.
შეიძლება თუ არა ანუიტეტის ღირებულება შემცირდეს?
ეს ანუიტეტის ტიპსა და ხელშეკრულების პირობებზეა დამოკიდებული. Fixed Indexed Annuity-ში ინდექსის დარიცხვის 0%-იანი Floor არ ნიშნავს, რომ ხელშეკრულების ღირებულება საერთოდ ვერ შემცირდება. თანხის გატანამ, Surrender Charge-მა, Rider-ის საკომისიოებმა, MVA-მ, თუ გამოიყენება, ან სხვა ხელშეკრულებით გათვალისწინებულმა ხარჯებმა შეიძლება ღირებულება შეამციროს. გარანტიები დამოკიდებულია გამომშვები მზღვეველის ფინანსურ უნარზე, შეასრულოს თავისი ვალდებულებები.
რას ნიშნავს Cap და Participation Rate?
Fixed Indexed Annuity-ში Cap განსაზღვრავს მოცემულ პერიოდში დასარიცხი პროცენტის ზედა ზღვარს. Participation Rate კი განსაზღვრავს, ინდექსის ზრდის რა ნაწილი იქნება გამოყენებული პროცენტის გამოსათვლელად. თუ ხელშეკრულებაში Spread ან Margin გამოიყენება, ეს მაჩვენებელი შეიძლება ინდექსის ზრდას გამოაკლდეს პროცენტის დარიცხვამდე. პირობები ხელშეკრულებების მიხედვით მნიშვნელოვნად განსხვავდება.
შეუძლია თუ არა ანუიტეტს სიცოცხლის განმავლობაში შემოსავლის უზრუნველყოფა?
ზოგიერთ ანუიტეტს შეუძლია ერთი ან, გარკვეულ შემთხვევაში, ორი ადამიანის სიცოცხლის განმავლობაში შემოსავლის გადახდა Annuitization-ის ან დამატებითი Income Rider-ის საშუალებით. გადასახდელი თანხის ოდენობა დამოკიდებულია ასაკზე, შეტანილ პრემიაზე, შემოსავლის დაწყების თარიღზე, პროდუქტზე, არჩეულ ვარიანტზე, საპროცენტო განაკვეთებსა და Rider-ის პირობებზე.
რა არის Income Rider?
Guaranteed Lifetime Withdrawal Benefit (GLWB) ან Income Rider არის ზოგი Deferred Annuity-ის დამატებითი პირობა, რომლის მიხედვითაც შეიძლება სიცოცხლის განმავლობაში განსაზღვრული ოდენობის თანხის რეგულარული გატანა იყოს შესაძლებელი. ხელმისაწვდომი ღირებულების არსებობის შემთხვევაში, მფლობელს შესაძლოა ხელშეკრულების დარჩენილ ღირებულებაზეც გარკვეული წვდომა შეენარჩუნოს.
რა განსხვავებაა Income Base-სა და Cash Value-ს შორის?
Income Rider-ის სარგებლის გამოსათვლელად გამოყენებული Income Base ან Benefit Base, როგორც წესი, არ არის იგივე, რაც Cash Surrender Value. Income Base, როგორც წესი, მხოლოდ გამოთვლითი მაჩვენებელია და მისი ერთჯერადად ფულად გატანა ჩვეულებრივ შეუძლებელია. ამ ორი მაჩვენებლის ერთმანეთში არევა ანუიტეტებთან დაკავშირებული ერთ-ერთი ყველაზე გავრცელებული გაუგებრობაა.
შემიძლია ანუიტეტიდან თანხის გატანა?
ბევრი ხელშეკრულება შესაბამისი პირობების დაკმაყოფილების შემდეგ ყოველწლიურად გარკვეული თანხის Surrender Charge-ის გარეშე გატანის შესაძლებლობას იძლევა. დასაშვები ოდენობა, დრო, გამოთვლის წესი და გამონაკლისები ხელშეკრულების მიხედვით განსხვავდება. Surrender Period-ის განმავლობაში Free Withdrawal-ზე მეტი თანხის გატანამ შეიძლება Surrender Charge გამოიწვიოს.
რა არის Surrender Charge?
ბევრ Deferred Annuity-ს აქვს Surrender Charge-ის მოქმედების პერიოდი. ამ პერიოდში ხელშეკრულებით დასაშვებ Free Withdrawal-ზე მეტი თანხის გატანას შეიძლება მოჰყვეს Surrender Charge და, შესაბამის შემთხვევაში, Market Value Adjustment (MVA), Rider-ის საკომისიოები ან საგადასახადო შედეგებიც. თანხა, რომელიც შეიძლება მალე დაგჭირდეთ, ჩვეულებრივ არ უნდა განთავსდეს ხანგრძლივი Surrender Period-ის მქონე ხელშეკრულებაში, თუ არ გაქვთ სხვა ადვილად ხელმისაწვდომი დანაზოგი.
იბეგრება თუ არა ანუიტეტში მიღებული შემოსავალი?
Nonqualified Annuity-ში დაგროვილი მოგება, როგორც წესი, გადასახადის გადავადებით იზრდება მანამდე, სანამ ხელშეკრულებიდან თანხა არ გაიტანება ან არ დაიწყება განაწილება. გადასახადი არ ქრება — მისი გადახდა უბრალოდ მოგვიანებით ხდება. ზუსტი საგადასახადო შედეგი დამოკიდებულია ანუიტეტის ტიპზე, თანხის გაცემის ფორმაზე, Cost Basis-ზე და სხვა ფაქტორებზე. ზოგი ანუიტეტიდან 59½ წლამდე გაცემული დასაბეგრი თანხა შეიძლება დამატებით დაექვემდებაროს 10%-იან ფედერალურ გადასახადს, თუ გამონაკლისი არ მოქმედებს. Whitestone Insurance Services LLC საგადასახადო რჩევას არ გასცემს.
რა ხდება ჩემი გარდაცვალების შემთხვევაში?
ბევრი ანუიტეტის ხელშეკრულება ითვალისწინებს Death Benefit-ს ან ხელშეკრულების დარჩენილი ღირებულების გადაცემას მითითებული ბენეფიციარებისთვის, თუ მფლობელი ან Annuitant გარკვეული გადახდის ეტაპის დაწყებამდე გარდაიცვალა. ბენეფიციარის ვარიანტები და საგადასახადო შედეგები დამოკიდებულია ხელშეკრულების საკუთრების ფორმაზე, Annuitization-ის სტატუსზე, ბენეფიციარის ტიპსა და მოქმედ საგადასახადო კანონმდებლობაზე.
არის თუ არა ანუიტეტი FDIC-ის მიერ დაზღვეული?
არა. ფიქსირებულ ანუიტეტს სადაზღვევო კომპანია გამოსცემს და არა ბანკი. ანუიტეტი FDIC-ის დაზღვევით დაცული არ არის. ხელშეკრულებით გათვალისწინებული გარანტიები დამოკიდებულია გამომშვები სადაზღვევო კომპანიის ფინანსურ უნარზე, შეასრულოს თავისი ვალდებულებები.
შეიძლება არსებული ანუიტეტის სხვა ანუიტეტზე გაცვლა?
ზოგიერთ შესაბამის შემთხვევაში შეიძლება ხელმისაწვდომი იყოს Section 1035 Exchange, რომელიც გაცვლის მომენტში გადასახადის დაუყოვნებლივ გადახდას შეიძლება არ მოითხოვდეს. თუმცა არსებული ანუიტეტის შეცვლამ შეიძლება თავიდან დაიწყოს Surrender Period, შეცვალოს გარანტიები, გავლენა მოახდინოს Rider-ებზე, შექმნას ახალი ხარჯები ან გამოიწვიოს ძველი ხელშეკრულების მნიშვნელოვანი სარგებლის დაკარგვა. შეცვლამდე საგადასახადო შედეგები და ახალი ხელშეკრულების შესაბამისობა ყურადღებით უნდა შეფასდეს.
ასევე განიხილავთ, როდის დაიწყოთ Social Security-ის მიღება? იხილეთ ჩვენი Social Security-ის განათლებისა და დაგეგმვის გვერდი →
ჩაეწერეთ ანუიტეტის კონსულტაციაზე
წინასწარ დაგეგმეთ, საიდან მიიღებთ შემოსავალს პენსიაზე
ანუიტეტი შეიძლება ითვალისწინებდეს გარკვეულ ხელშეკრულებით გარანტიებსა და შემოსავლის მიღების შესაძლებლობებს, თუმცა თქვენთვის შესაფერისი ხელშეკრულება დამოკიდებულია საპენსიო მიზნებზე, თანხაზე წვდომის საჭიროებაზე, არსებულ აქტივებზე, Social Security-ის შემოსავალზე, პენსიაზე, გადასახადებსა და იმაზე, რამდენი ფინანსური რისკის აღება შეგიძლიათ.
Whitestone Insurance Services LLC არის ლიცენზირებული დამოუკიდებელი სადაზღვევო სააგენტო და არ გასცემს საგადასახადო, იურიდიულ ან საინვესტიციო რჩევას. ანუიტეტის შეძენის განხილვისას, ხელშეკრულების ყველა დოკუმენტის ყურადღებით გაცნობასთან ერთად, სასურველია შესაბამის კვალიფიციურ ფინანსურ და საგადასახადო პროფესიონალებთან კონსულტაციაც.